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Loi Sapin 2 et assurance vie : définition et objectifs La loi Sapin 2 ne concerne pas uniquement l'épargne, mais un de ses articles donne au régulateur un véritable pouvoir sur les contrats d'assurance vie. Qu'est-ce que la loi Sapin 2 ? La loi Sapin 2 correspond à la loi n°2016-1691 du 9 décembre 2016 relative à la transparence, à la lutte contre la corruption et à la modernisation de la vie économique. Son champ d'application dépasse largement l'épargne. Le texte contient des mesures sur la transparence des entreprises, la lutte contre la corruption, la protection des lanceurs d'alerte et la régulation de plusieurs secteurs économiques . Un seul article concerne directement l'assurance vie. Il s’agit de l' article 49 , qui modifie l' article L.631-2-1 du Code monétaire et financier . Cette disposition élargit les pouvoirs du Haut Conseil de stabilité financière (HCSF) aux organismes d'assurance. Le HCSF est l'autorité chargée de surveiller le système financier français dans son ensemble et de prévenir les risques susceptibles de menacer sa stabilité . Il est présidé par le ministre de l'Économie et réunit notamment le gouverneur de la Banque de France et le président de l'Autorité de contrôle prudentiel et de résolution (ACPR). Pourquoi la loi Sapin 2 concerne-t-elle l'assurance vie ? Un contrat d'assurance vie n'est pas un simple compte d'épargne. Lorsque vous demandez un rachat, l'assureur doit vous verser une somme correspondant à la valeur de votre contrat, ce qui suppo

Qu'est-ce que l'allocation d'actifs ? Définition et principes clés L'allocation d'actifs désigne la répartition d'un portefeuille entre différentes classes d'actifs : actions, obligations, monétaire, immobilier, matières premières, Private Equity, etc. Elle peut aussi se lire sous d'autres angles : zones géographiques, secteurs d'activité, devises. Cette répartition constitue la décision la plus structurante pour un investisseur , avant même le choix des supports ou le fait d'investir au bon moment. L'étude de référence de Brinson, Hood et Beebower, publiée en 1986 dans le Financial Analysts Journal, a montré que la répartition entre classes d'actifs expliquait 93,6 % de la variabilité des rendements dans le temps , sur un échantillon de 91 fonds de pension américains étudiés entre 1974 et 1983. Ce chiffre est depuis devenu une référence dans l'industrie financière pour illustrer l'importance de l'allocation d'actifs . Le choix des titres individuels et les tentatives d'anticiper les mouvements de marché jouent un rôle nettement plus marginal. Ce constat met en valeur un principe fondamental de la gestion de patrimoine : la diversification . En répartissant votre capital sur des actifs qui ne réagissent pas de la même façon aux mêmes événements économiques, vous réduisez la volatilité globale de votre portefeuille sans nécessairement sacrifier le rendement attendu. Pour illustrer concrètement cette logique, voici un exemple de répartition pour un portefeuille de 100 000 € : 6

Testament : définition et utilité pour préparer sa succession Avant de rédiger ses dernières volontés, mieux vaut comprendre la nature d'un testament et son rôle dans une succession. Qu'est-ce qu'un testament ? Le testament désigne l' acte écrit par lequel une personne exprime ses dernières volontés . Il sert surtout à organiser la transmission de son patrimoine après son décès. Trois termes reviennent souvent : Le testateur , c'est-à-dire la personne qui rédige le testament ; Les legs , qui désignent les biens ou droits transmis par testament ; Les légataires , qui reçoivent les biens transmis. Le testament ne produit aucun effet avant le décès. Il reste un acte individuel et révocable . Son auteur peut donc le modifier ou l'annuler à tout moment de son vivant. À quoi sert un testament dans une succession ? Dans le cadre de la succession, le testament permet notamment de : Désigner les bénéficiaires de tout ou partie de son patrimoine ; Organiser la répartition de certains biens entre plusieurs personnes ; Attribuer un bien immobilier, une somme d'argent ou un objet précis ; Désigner un exécuteur testamentaire ; Exprimer des souhaits personnels, par exemple sur les funérailles. Sans testament, la loi fixe seule la répartition des biens . Avec un testament, le défunt aménage cette répartition selon ses volontés . Il doit toutefois agir dans les limites prévues par le Code civil. Exécuteur testamentaire Le testateur peut désigner une personne chargée de veiller au respect de s

Comment est traitée la transmission à l'enfant du conjoint ou du partenaire de Pacs Dans une famille recomposée, l'enfant du conjoint ou du partenaire de Pacs qui n'a pas de lien de filiation avec le défunt occupe une place paradoxale sur le plan de la transmission de patrimoine. Affectivement, il a souvent été élevé comme un enfant du foyer. Mais fiscalement, il reste un étranger. Un bel-enfant assimilé à un tiers L'administration fiscale ne reconnaît que les liens de filiation, biologique ou adoptive. Faute d'un tel lien, les beaux-enfants (enfant du conjoint ou du partenaire de Pacs issus d’une précédente union) relèvent de la catégorie des personnes sans lien de parenté avec le défunt , au même titre qu'un ami ou un tiers. Précision utile pour éviter une confusion fréquente : Le conjoint marié survivant et le partenaire de Pacs survivant sont, eux, totalement exonérés de droits de succession ; Mais cette exonération ne se transmet pas à leurs enfants issus d'une autre union. Le mariage ou le Pacs ne change donc rien au traitement fiscal du bel-enfant, qui demeure taxé comme un tiers dans les deux cas. Abattement de 1 594 € puis une taxation à 60 % Concrètement, la part reçue par le bel-enfant bénéficie d'un abattement de 1 594 € . Au-delà, la fraction taxable supporte le taux applicable entre personnes non parentes, soit 60 % , le taux le plus élevé du barème des droits de mutation à titre gratuit. L'écart avec un enfant du défunt est considérable. Ce dernier bénéficie d'

Qu'est-ce que la pyramide patrimoniale ? La pyramide patrimoniale représente visuellement l'organisation d'un patrimoine. Elle classe les différents actifs par étages, depuis une base large et sécurisée jusqu'à un sommet plus étroit et plus risqué. Le principe repose sur une logique de priorités : Avant de rechercher du rendement, vous consolidez les fondations de votre patrimoine avec des actifs liquides et sans risque. Vous montez ensuite progressivement vers des placements plus rémunérateurs , dont le potentiel de gain s'accompagne d'une volatilité et d'un risque de perte en capital croissants. Plus on s'élève dans la pyramide, plus la part de patrimoine allouée se réduit. Trois dimensions se superposent à mesure que l'on gravit les étages : La nature des actifs évolue d'abord, des liquidités vers les placements financiers et immobiliers puis vers les actifs de diversification. L'horizon de placement s'allonge ensuite, du court terme jusqu'au très long terme au sommet. Enfin, le niveau de risque progresse, des placements à capital garanti à la base jusqu'à un risque de perte en capital élevé au sommet. Cette grille de lecture remplit plusieurs fonctions. La pyramide du patrimoine vous aide à hiérarchiser vos priorités d'investissement, pour sécuriser l'essentiel avant de diversifier et de visualiser d'éventuels déséquilibres dans la répartition de vos avoirs. Elle ne constitue pas une règle figée pour autant. La répartition idéale de votre allocation d’actifs varie selon v

Pourquoi chercher une alternative au livret A ? Le livret A répond à un besoin précis, celui de conserver une épargne de précaution immédiatement disponible et sans aucun risque. Pour autant, il ne s’agit pas d’un placement idéal dans toutes les situations. Et il ne suffit pas à répondre à tous vos besoins patrimoniaux, d’où la nécessité de scruter les alternatives au livret A adaptées à votre cas . Voici les trois principales limites du livret A à garder en tête : La première tient au plafond . Une fois les 22 950 € versés, le livret A ne peut plus accueillir de nouveaux dépôts. Il faut alors se tourner vers d’autres placements pour épargner. La deuxième concerne le rendement . À 1,7 % depuis le 1er août 2026, la rémunération couvre à peine l'érosion des prix. Pour une épargne dont vous n'avez pas besoin à court terme, ce rendement représente un manque à gagner par rapport à des placements mieux orientés. La troisième relève de l'objectif . Le livret A n'est pas un produit adapté pour investir. Il n’est pas conçu pour générer des revenus réguliers, préparer un projet de long terme ou organiser une transmission. D'autres solutions sont taillées pour cela. Pour choisir votre alternative au livret A, plusieurs critères méritent d'être gardés en tête, comme le niveau de rendement et de risque, la disponibilité de l'épargne, la fiscalité applicable et l'horizon de placement. Le tableau récapitulatif en fin d’article vous permet de bien identifier et comparer ces différents critèr

Quand et pourquoi déclarer votre Girardin industriel ? Le Girardin industriel fonctionne selon une logique dite « one shot ». Vous investissez au cours d'une année N, et vous déclarez la réduction d'impôt correspondante l'année suivante, N+1, dans votre déclaration de revenus. Concrètement, un investissement réalisé en 2025 se déclare au printemps 2026, en même temps que l'ensemble de vos revenus 2025. La réduction d'impôt vient alors s'imputer sur l'impôt dû au titre de cette même année. La réduction d'impôt, régie par l'article 199 undecies B du Code général des impôts, n'est appliquée par l'administration que si vous la portez vous-même sur votre déclaration. En l'absence de déclaration , aucun rattrapage automatique n'est prévu : vous perdez l'avantage fiscal qui constitue l'unique contrepartie de votre investissement, puisque le Girardin est un placement à fonds perdus. Pour plus de détails sur le fonctionnement, les avantages et les inconvénients de ce dispositif de défiscalisation, consultez notre guide sur le Girardin industriel . Les conseillers de Fortuny vous accompagnent pour vous aider à réduire vos impôts Par téléphone du lundi au vendredi Par email à tout moment Prendre rendez-vous Les documents à réunir avant de déclarer Avant de vous lancer, rassemblez les pièces transmises par le monteur de l'opération , c'est-à-dire la société qui a structuré votre investissement. Le document central est l'attestation fiscale . Établie par l'opérateur, elle indique précisém

Qu'est-ce qu'un bonus sur l'assurance vie et comment fonctionne-t-il ? Plusieurs règles encadrent les bonus en assurance vie , indispensables à connaître pour comparer les offres du marché. Définition du bonus sur le fonds euros Le bonus sur l'assurance vie, aussi appelé taux boosté ou taux bonifié , correspond à une majoration temporaire du taux de rémunération du fonds euros . Les assureurs l'utilisent pour inciter les épargnants à souscrire et/ou investir davantage sur leurs contrats. Ce mécanisme présente plusieurs caractéristiques communes à toutes les offres : Il concerne uniquement la part investie sur le fonds euros . Les unités de compte (UC) n'y sont pas éligibles. Il s'agit d'une offre promotionnelle limitée dans le temps , généralement pour une durée d'un ou deux ans. Le bonus s'ajoute au taux de base du fonds euros . Par exemple, si un fonds euros verse 3 % de rendement et que le bonus s'élève à 1,5 %, l'épargnant perçoit un taux total brut de 4,5 % sur les sommes concernées. Simulateur d'assurance vie complet Découvrez combien peut vous rapporter votre prochaine assurance vie Commencer ma simulation Les conditions d'éligibilité aux taux boostés Les assureurs imposent plusieurs conditions récurrentes pour accorder ce bonus. Voici les principales : Une période de souscription précise . L'offre n'est valable que pour les versements réalisés avant une date butoir fixée par l'assureur. Une part minimale investie en unités de compte . C'est la condition la plus fréque

SCPI dans une SCI : de quoi parle-t-on exactement ? Commençons par revenir rapidement sur les deux notions principales que ce montage combine. Qu'est-ce qu'une SCPI ? Une SCPI (société civile de placement immobilier) est un placement collectif dans l’immobilier d’entreprise . Vous achetez des parts et la société de gestion se charge d'acquérir et d'administrer un patrimoine immobilier pour le compte de l'ensemble des associés. En contrepartie de votre investissement, vous percevez des revenus issus des loyers . Ce placement s'inscrit généralement dans une logique de long terme . Dans tout investissement en SCPI, ni le capital, ni le rendement, ni la liquidité ne sont garantis. Simulateur SCPI complet Découvrez combien peut vous rapporter un investissement en SCPI Commencer ma simulation Qu'est-ce qu'une SCI ? La SCI (société civile immobilière) est une société créée par plusieurs associés pour détenir et gérer un patrimoine immobilier en commun . Son fonctionnement repose sur quelques éléments clés : Les associés apportent des fonds ou des biens et reçoivent des parts sociales en échange à hauteur de leur apport ; Le gérant , désigné dans les statuts, dispose de pouvoirs de gestion courante ou plus étendus selon ce qui a été prévu ; Les statuts fixent les règles de fonctionnement, de majorité et de répartition des bénéfices ; La SCI peut être imposée à l'impôt sur le revenu (IR) ou, sur option, à l'impôt sur les sociétés (IS) ; Elle est fréquemment utilisée dans un cadre fami

Qu'est-ce qu'un ordre de Bourse et comment ça marche ? Un ordre de Bourse est l'instruction que vous donnez à votre intermédiaire financier (banque, courtier en ligne) pour acheter ou vendre un titre sur un marché réglementé . Pour qu'il soit valide et transmissible, il doit contenir six informations : Le sens de l'opération : achat ou vente ; L'identification du titre , par son nom ou son code ISIN ; La nature du titre : action, obligation, ETF, etc. ; La quantité de titres à échanger ; Le type d'ordre et, le cas échéant, sa limite de prix ; La durée de validité de l'ordre . Un ordre ne peut être exécuté que pendant les horaires d'ouverture de la Bourse . À Paris, Euronext cote en continu de 9h à 17h30 du lundi au vendredi, hors jours fériés. Enregistrer un ordre en dehors des horaires de Bourse Vous pouvez enregistrer un ordre en dehors des horaires d’ouverture de la Bourse. Il sera alors pris en compte à la prochaine séance. Au cœur du mécanisme se trouve le carnet d'ordres (voir partie dédiée). Il rassemble en temps réel tous les ordres d'achat et de vente passés sur un même titre. Une transaction ne se déclenche que lorsqu'un prix d'achat rejoint un prix de vente à un instant donné. Quelles sont les solutions d'investissement adaptées à votre profil ? En quelques minutes, découvrez les solutions d'investissement pouvant répondre à vos besoins grâce à notre simulateur. Définir votre projet Les 5 types d'ordres de Bourse à connaître Chaque type d'ordre garantit un élément